Taki przelew zwróci uwagę skarbówki. Możesz mieć kłopoty, nie muszą informować o kontroli
Warto wiedzieć, że urzędy skarbowe od niedawna mogą kontrolować konta obywateli bez uprzedzenia i podania przyczyny, biorąc pod lupę przepływ pieniędzy. W konsekwencji rachunki mogą zostać zablokowane, a mienie “zabezpieczone”. Jakie przelewy zainteresują skarbówkę? Polacy powinni o tym wiedzieć.
Skarbówka przygląda się naszym przelewom
Bankowość internetowa jest codziennością dla ogromnej grupy Polaków, a korzystają z niej zarówno osoby prywatne jak i duże firmy, wykonując dziennie m.in. tysiące przelewów. Tylko w lutym 2025 roku Krajowa Izba Rozliczeniowa (KIR) przetworzyła w systemie Elixir 181,48 mln transakcji o łącznej wartości 723,49 mld zł. Z kolei systemie Euro Elixir, obsługującym rozliczenia krajowe i zagraniczne w euro, rozliczono 4,21 mln komunikatów na 28,52 mld euro.
Przelewając pieniądze, zostawiamy cyfrowy ślad, który jest łatwy do wykrycia przez Urząd Skarbowy. Jakie limity obowiązują?
Skarbówka ma nowe uprawnienia
Pracownicy “skarbówki” nowe kompetencje uzyskali dopiero w 2022 roku, a te dają im możliwość kontroli konta bankowego bez konieczności informowania o tym właściciela. Do pomocy w wykrywaniu nieprawidłowości zobowiązane są także same banki. Instytucje finansowe muszą przekazywać dane klientów w kilku sytuacjach, zaś głoszenie do KAS może wpłynąć nawet wtedy, gdy dana osoba nie jest podejrzana o przestępstwa skarbowe. Zainteresować bank mogą konkretne typy przelewów i sumy.
ZOBACZ: Prąd tańszy nawet o 42 proc. Czas tylko do 30 kwietnia, wielu Polaków może zyskać naprawdę sporo
Takie przelewy zainteresują Skarbówkę. Nie poinformują o kontroli
Pracownicy skarbówki mają możliwość kontroli konta bankowego bez konieczności informowania o tym właściciela. Nowe przepisy dotyczą zwiększonej kontroli przelewów i wpłat bankowych o wyższych wartościach transakcyjnych, ale także tych opiewających na relatywnie niskie kwoty. Szczególną uwagę urzędników zwracają transakcje, które nie są związane z działalnością gospodarczą.
Banki mają obowiązek zgłaszać każdą podejrzaną transakcję pieniężną do Głównego Inspektora Administracji Skarbowej (GIIF). Tam zostaje zweryfikowana zasadność przekazania danej transakcji do szczegółowej kontroli przez Urząd Skarbowy. Gdy zostanie wykazana nieprawidłowość, nie tylko może dojść do zablokowania konkretnego przelewu, ale też zgłoszenia sprawy do dalszego postępowania. Urząd ma również prawo do zabezpieczenia pozostałego mienia - nieruchomości, ruchomości lub wierzytelności.
Rzecz jasna nie chodzi o wszystkie płatności na naszym koncie. Jakie typy przelewów zwrócą uwagę banku i “skarbówki”?
Niepokój Krajowej Administracji Skarbowej mogą wzbudzić transakcje o nietypowych tytułach, darowizny wynoszące wysokie kwoty oraz przelewy pochodzące zza granicy. Warto także wiedzieć, że skarbówka przygląda się nie tylko bieżącym przelewom, ale także tym, które robiliśmy w przeszłości. Kontroli podlegają bowiem transakcje aż do 5 lat wstecz.
ZOBACZ: Rafał Brzoska pracuje nad zmianami w numerach PESEL. Proponuje nowy obowiązek
Ponadto banki mogą poinformować o podejrzanym przelewie KAS, nawet jeśli opiewa ona na kilkanaście złotych. Warto przy tym pamiętać o kilku typach transakcji, które mogą wzbudzić podejrzenia pracowników banku. Należą do nich:
- stałe przelewy na niskie kwoty, dokonywane w krótkich odstępach czasu
- przelewy na tę samą kwotę od różnych nadawców
- przelewy zawierające nietypowe lub podejrzane tytuły
Instytucje finansowe zobowiązane są do informowania o każdym przelewie na kwotę wyższą niż 15 tys. euro, a więc około 65-70 tys. zł. Część banków stosuje nawet niższy limit 10 tys. euro (ok. 43 tys. zł). Dlaczego? Otóż wynika to bezpośrednio z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
Szczególną ostrożność podczas dokonywania przelewów powinni zwracać też członkowie rodziny, a wszystko za sprawą pewnego limitu. Jeśli któraś z tych osób otrzyma w ciągu roku darowizny na wyższe kwoty, zobowiązana jest do zapłaty podatku do urzędu skarbowego. Zgodnie z obowiązującymi przepisami limity dla tego typu transakcji to:
- 36 120zł – dla osób należących do I grupy podatkowej (najbliższa rodzina)
- 27 090 zł – dla osób należących do II grupy podatkowej (dalsza rodzina)
- 5 733 zł – dla osób należących do III grupy podatkowej
W ramach grupy I wyróżnia się tzw. grupę 0, do której należą: małżonek, zstępni (np. syn, córka, wnuki, prawnuki), wstępni (np. matka, ojciec, dziadkowie), rodzeństwo, ojczym, macocha. W przypadku otrzymania darowizny przekraczającej wyżej wymienione kwoty wolne, osoby nienależące do zerowej grupy podatkowej muszą zapłacić z tego tytułu odpowiedni podatek do Urzędu Skarbowego. Warto pamiętać, że darowizna w najbliższej rodzinie dla osób z zerowej grupy podatkowej w określonych sytuacjach uprawnia do zupełnego zwolnienia z podatku.
